Si alguna vez has calculado tus ingresos semanales o mensuales y los has comparado con la cantidad media que gastas en el mismo periodo, habrás sido culpable de elaborar un presupuesto personal rudimentario. Al igual que las de una empresa bien gestionada que mantiene sus gastos en línea con sus ingresos para evitar la insolvencia a largo plazo, tus finanzas mejorarán notablemente una vez que adquieras el hábito de elaborar un presupuesto y ceñirte a él.
Para crear su presupuesto personal, que también puede conocer como "plan de gastos", primero debe determinar con exactitud sus ingresos totales. Tus ingresos incluyen el sueldo de tu trabajo principal, los ingresos secundarios de un trabajo a tiempo parcial o por cuenta propia, y cualquier interés, dividendo u otra inversión inesperada que no reinviertas. Si tienes un negocio, tendrás que incluir también sus beneficios después de impuestos en el cálculo de tus ingresos. Como la mayoría de estas cantidades fluctúan a lo largo del año, tendrás que recalcular tus ingresos cada mes para asegurarte de que la cuenta es correcta.
A continuación, deberá calcular sus gastos personales totales durante el periodo presupuestario. Como los gastos suelen variar de un mes a otro y las obligaciones importantes suelen aparecer cuando menos te lo esperas, este proceso es más complicado y menos preciso que el de calcular los ingresos. Pero puede hacerse.
En primer lugar, empiece por lo que puede controlar. Por precaria que sea tu situación financiera, deberías reservar al menos el 5% de cada sueldo para protegerte frente a gastos imprevistos. Puedes contar esto como el primer gasto recurrente de tu libro mayor. Otros gastos que puede predecir con razonable exactitud son los pagos de la hipoteca y los servicios públicos, los impuestos sobre la propiedad y las cuotas periódicas de clubes o asociaciones.
Por desgracia, el pago de sus deudas también es un coste fijo al que debe dar prioridad sobre prácticamente todo lo demás. Al fin y al cabo, sus deudas seguirán creciendo si no las controla, chupándole más dinero del bolsillo cada mes hasta que se decida a hacer algo al respecto. A efectos de su presupuesto personal, determine cuánto debe gastar cada mes para estar al corriente de sus préstamos y líneas de crédito pendientes y añada esa cantidad a su columna de gastos.
Después vienen necesidades como la comida, la ropa y el mantenimiento del coche, que debe incluir la gasolina. A menos que seas un auténtico animal de costumbres, probablemente no gastes la misma cantidad exacta en cada viaje al supermercado, y desde luego no puedes estandarizar tus gastos en ropa.
Lo que puedes hacer es determinar aproximadamente cuánto dinero gastas al mes en comida y ropa llevando un registro de tus gastos en cada área a lo largo de un año. Elaborar un presupuesto y ceñirse a él implica una buena dosis de autodisciplina, así que procura no derrochar durante este proceso. Una vez que conozcas tus gastos medios semanales o mensuales, elige una cantidad realista para cada categoría y decídete a no sobrepasarla.
Puede que te consideres una persona bastante frugal, pero lo más probable es que te quede mucha grasa por recortar de tu presupuesto. Los profesionales de las finanzas utilizan el término "plan de gastos" para describir los presupuestos personales porque son algo más que simples gráficos informativos: Son herramientas que pretenden reforzar la disciplina financiera y mantener más dinero en los bolsillos de sus usuarios.
Aparte de trabajar más cerca de casa o cambiar el coche por una bicicleta, opciones que probablemente no sean viables, puede que no haya mucho que hacer con los gastos mensuales de gasolina. En cambio, las molestas facturas de la compra y la ropa sí pueden reducirse.
Las chaquetas, los jerséis y la ropa de vestir de marca merecen la pena. Suelen ser más duraderas y ajustan mejor que sus homólogas de marca blanca o blanca, por lo que a la larga pueden ahorrarte dinero. Si tu chaqueta de forro polar de gama alta dura el doble que la de marca blanca, pero sólo cuesta un 60% más, está claro que es un buen negocio.
La misma lógica puede no aplicarse a prendas de vestir básicas como calcetines, ropa interior y camisetas interiores, y ciertamente no se aplica a los artículos de alimentación diaria como judías enlatadas y pastas en caja. No importa lo bien que estén hechos o lo bien que sepan, la mayoría de estos artículos se pierden, se gastan o se comen antes de tener la oportunidad de causar una impresión duradera. En lugar de gastar entre un 50% y un 100% más por una etiqueta reconocible que no dice nada sobre la calidad del producto al que va adherida, guarde su dinero para la siguiente parte de su presupuesto personal.
Cuanto más pueda reducir el coste de sus necesidades domésticas, más dinero le quedará para compras discrecionales, que son el santo grial de la disciplina presupuestaria. Este debería ser uno de los mayores incentivos para mantener un presupuesto personal.
Las compras discrecionales se conocen con otros términos profesionales, como "cosas divertidas que comprar" y "cosas que siempre quisiste pero antes no podías permitirte". Algunas, como las salidas al cine o las comidas en el local de burritos, son relativamente pequeñas y puede que ni siquiera se le hubieran pasado por la cabeza antes de llevar un plan de gastos. Otras, como las comidas en restaurantes lujosos o los viajes a eventos deportivos de las grandes ligas, son más grandes y más memorables y puede que no fuera prudente hacerlas mientras sus finanzas estaban desordenadas.
Es posible que al principio no pueda hacer muchas compras discrecionales, pero no pasa nada. Para empezar, céntrate en pagar tus deudas y controlar el coste de las necesidades domésticas. Cada dólar que no gastes en intereses y judías pintas de marca en los próximos años será otro dólar que podrás gastar en las cosas que realmente te importan, como una bicicleta nueva para tu hijo o un monovolumen más nuevo para la familia.
Una vez que haya reducido su presupuesto, establecer el plan de gastos de cada mes puede ser realmente emocionante. Muchos presupuestadores profesionales reservan cada mes una parte del dinero que les sobra después de contabilizar sus gastos fijos y domésticos para compras discrecionales importantes.
Estas grandes compras pueden incluir unas vacaciones, un vehículo de recreo como un barco o una moto, o una gran reforma en casa como una sala de juegos o un sótano habitable. Los ahorros discrecionales deben mantenerse en una cuenta separada de los ahorros para emergencias, a fin de evitar confusiones y reducir la tentación natural de utilizar estos últimos para alimentar los primeros. Del mismo modo, en épocas de escasez, debe dejar de acumular ahorros discrecionales y concentrarse en mantener los ahorros para emergencias.
Aunque es normal querer gastar hasta el último céntimo de tus ingresos y posponer la planificación de tu futuro financiero, una estrategia tan miope se volverá en tu contra tarde o temprano. Su plan de gastos no es sólo una fachada: Sirve para mantener un rumbo financiero estable y, con el tiempo, recompensar tus buenos hábitos. Como ocurre con la mayoría de las cosas en la vida, no cosechará los frutos de su presupuesto personal de inmediato. Tarde o temprano, sin embargo, te alegrarás de haberte tomado el tiempo de elaborarlo.