La deuda tributaria se produce cuando una persona o empresa debe dinero al IRS pero no ha pagado el importe total en la fecha de vencimiento. Esto puede ocurrir por varias razones, como el pago incompleto de impuestos, el incumplimiento de plazos o la presentación de declaraciones incorrectas. La deuda tributaria puede ser estresante y dar lugar a intereses, sanciones y posibles acciones de cobro, como el embargo de salarios o embargos bancarios.
Las deudas tributarias son más comunes de lo que muchos creen. De hecho, el IRS informa que millones de estadounidenses deben impuestos atrasados cada año. Pero la buena noticia es que hay varios programas y opciones del IRS disponibles para ayudar a los contribuyentes a gestionar y reducir su deuda, a veces permitiéndoles llegar a un acuerdo por menos o establecer un plan de pago a lo largo del tiempo.
Opciones de alivio de la deuda del IRS
Planes de pago del IRS (Acuerdos de pago a plazos)
Para aquellos que no pueden pagar la totalidad de su deuda tributaria de inmediato, los planes de pago del IRS ofrecen una manera de distribuir los pagos en el tiempo. Hay dos tipos principales de planes de pago a plazos:
- Plan de pago a corto plazo: Para deudas inferiores a 50.000 dólares, los contribuyentes pueden establecer un plan de pagos de hasta 180 días de duración. No requiere gastos de establecimiento si se paga directamente desde una cuenta corriente. Sin embargo, los intereses y las multas seguirán acumulándose hasta que el saldo se pague en su totalidad.
- Plan de pago a largo plazo: También disponible para aquellos que deben menos de $50,000 y requieren más de 180 días para pagar. Las comisiones de apertura oscilan entre 31 y 225 dólares, en función de sus ingresos y la forma de pago. Si debe más de 25.000 $, los pagos deben realizarse mediante reintegros automáticos de su cuenta bancaria.
Ambos planes de pago proporcionan un alivio inmediato de las acciones de cobro del IRS y permiten a los contribuyentes disponer de más tiempo para gestionar su deuda, aunque los intereses y las sanciones seguirán acumulándose.
Oferta de compromiso (OIC)
Una Oferta en Compromiso es un programa que le permite saldar su deuda tributaria por menos de la cantidad total adeudada. Puede ser una opción atractiva, pero cumplir los requisitos es difícil y depende de su situación financiera.
El IRS tiene en cuenta varios factores a la hora de evaluar su solicitud de OIC, entre ellos:
- Su capacidad de pago
- Ingresos y gastos
- El valor de sus activos
Usted puede calificar para un OIC si el pago de su deuda tributaria completa crearía dificultades financieras significativas. Sin embargo, debe estar al día en todas las declaraciones de impuestos y no estar involucrado en un caso de bancarrota abierta. Si se acepta, el IRS suele exigir un pago único o una serie de pagos a lo largo de 6-24 meses.
Actualmente no coleccionable
Para aquellos que experimentan dificultades financieras extremas, el IRS puede detener temporalmente las acciones de cobro mediante la colocación de su cuenta en un estado "Actualmente no cobrable" (CNC). Esto no elimina la deuda, pero puede proporcionar un alivio temporal mientras se recupera. Los intereses y multas seguirán acumulándose durante este tiempo.
Para ello, debe demostrar que el pago de su deuda tributaria le dejaría incapacitado para cubrir los gastos básicos de subsistencia. El IRS revisará sus ingresos y gastos para determinar si la condición de CNC es adecuada.
Reducción de sanciones
El IRS puede reducir o eliminar las sanciones a los contribuyentes que puedan demostrar una causa razonable para no cumplir con sus obligaciones fiscales. Los motivos más comunes para la reducción de sanciones incluyen:
- Enfermedad o lesión grave
- Catástrofes naturales
- Pérdida de ingresos u otras dificultades económicas
Mientras que la reducción de la multa puede reducir el coste total de su deuda, los intereses de los impuestos impagados normalmente no pueden eliminarse.
Cómo saldar deudas con Hacienda por su cuenta
Evalúe su situación
Antes de emprender cualquier acción, es fundamental saber cuánto debe y si está de acuerdo con la evaluación del IRS. Empieza por revisar las notificaciones del IRS, que te indicarán el saldo pendiente, las sanciones y los plazos.
Si cree que Hacienda ha cometido un error, puede impugnar la deuda presentando un recurso o aportando documentación adicional que demuestre la inexactitud.
Elija la opción adecuada
Dependiendo de su situación financiera, elija la opción de alivio que mejor se adapte a sus necesidades. Si puede permitirse pagar su deuda a lo largo del tiempo, un plan de pagos podría ser la solución más sencilla. Sin embargo, si se enfrenta a dificultades financieras extremas, es posible que desee solicitar una oferta de compromiso o solicitar el estado CNC.
Presentación de una oferta de transacción
Para solicitar una OIC, tendrá que presentar el formulario 656 del IRS y proporcionar información financiera detallada, incluidos sus ingresos, activos y pasivos. Hay una tasa de solicitud de 205 $, aunque puede quedar exento si reúne los requisitos para ser contribuyente con bajos ingresos.
Prepárese para hacer un pago inicial del 20% de su oferta si opta por una liquidación a tanto alzado. Para las ofertas de pago periódico, tendrá que presentar el primer plazo con su solicitud. Mientras el IRS evalúa su oferta, suspenderá las acciones de cobro, dándole tiempo para gestionar el proceso.
Solicitud de acuerdos de pago a plazos
Puede solicitar un plan de pago en línea a través de la página web del IRS o llamándoles directamente. Para acelerar el proceso, esté preparado para proporcionar información personal, declaraciones de impuestos y datos financieros. A menudo se exigen pagos mensuales automáticos mediante retirada bancaria, sobre todo si debes más de 25.000 dólares.
La ventaja de un acuerdo de pago a plazos es que le permite ir reduciendo su deuda a la vez que evita las agresivas acciones de cobro del IRS, como embargos o gravámenes.
Errores comunes que hay que evitar
No presentación de declaraciones
Uno de los errores más comunes es no presentar la declaración de la renta, aunque no se pueda pagar el importe total. El IRS impone fuertes multas a quienes no presentan la declaración, por lo que siempre es mejor presentarla a tiempo y solicitar después un plan de pagos si es necesario.
Solicitudes OIC incompletas o incorrectas
Las solicitudes de oferta de compromiso requieren información financiera detallada. Asegúrese de que todos los formularios estén completos y sean precisos, ya que presentar una solicitud incompleta puede dar lugar a denegaciones o retrasos.
Ignorar los avisos de Hacienda
Nunca ignore los avisos del IRS. El IRS puede intensificar las acciones de cobro, incluyendo el embargo de salarios o la colocación de gravámenes sobre la propiedad, si usted no responde con prontitud.
Cuando se trata de deudas tributarias, no hacer nada es lo peor-es la mejor opción. opción.
Cuando el bricolaje no basta
Si bien es posible resolver la deuda tributaria por su cuenta, hay situaciones en las que se recomienda ayuda profesional. Si su situación fiscal es particularmente compleja, o si debe una gran cantidad, considere la posibilidad de trabajar con un abogado fiscal o un agente inscrito en el IRS que se especializa en el alivio de la deuda tributaria.
Estos profesionales pueden ayudarle a navegar por los procedimientos del IRS, gestionar el papeleo e incluso negociar en su nombre.
Reflexiones finales
Hacer frente a la deuda tributaria puede ser abrumador, pero el IRS ofrece varios programas para ayudarle a gestionar e incluso reducir su deuda. Ya sea que elija establecer un plan de pago, solicitar una Oferta en Compromiso, o suspender temporalmente los pagos debido a dificultades financieras, la clave es tomar medidas tan pronto como sea posible.
Si afronta su deuda tributaria y elige la opción de desgravación adecuada, podrá evitar el estrés de las multas y los intereses crecientes al tiempo que retoma el camino hacia la estabilidad financiera.
